🗊формы расчетных операций банков Виноградов Дмитрий, Юрлова виктория

формы расчетных операций банков Виноградов Дмитрий, Юрлова виктория

Принципы организации безналичных расчетов: 1. Осуществление расчетов по банковским счетам, которые открываются клиентам. 2. Платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в порядке установленной ими очередности платежей и в пределах остатка средств на счете. 3. Свобода выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов. 4. Срочность платежа. 5. Обеспеченность платежа.

Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006г. №28-И Расчетные счета открываются всем предприятиям, имеющим статус юридического лица. Текущие счета открываются организациям, не занимающимся коммерческой деятельностью и не имеющим статус юридического лица. Для открытия расчетного счета юридическому лицу в банк предоставляются следующие документы: · заявление об открытии счета; · свидетельство о государственной регистрации предприятия; · учредительные документы; · свидетельство о постановке на учет в качестве налогоплательщика; · лицензии; · карточку с образцами подписей должностных лиц предприятия, имеющих право распоряжаться счетом, с оттиском печати, заверенные нотариально; · документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке (директора, гл.бухгалтера); · документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа.

Банк обязуется: Банк обязуется: принимать и зачислять поступающие на счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм и проведении других операций по счету. Банк может: использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе: определять и контролировать направления использования денежных средств клиента; устанавливать другие ограничения его права распоряжаться средствами.

списание денежных средств для удовлетворения требований к счёту:

Положением ЦБР от 03.10.2002г. № 2-П «О безналичных расчетах в РФ» установлены следующие формы расчетов:

РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги; б) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды; в) перечисления денежных средств в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним; г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

РАСЧЕТЫ ПО АККРЕДИТИВАМ Виды аккредитивов: - покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные); - отзывные и безотзывные.

плательщик обязан указать: вид аккредитива (при отсутствии указания на то, что аккредитив является безотзывным, он считается отзывным); условие оплаты аккредитива; номер счета, открытый исполняющим банком для депонирования средств при покрытом аккредитиве; срок действия аккредитива с указанием даты (число, месяц и год) его закрытия; полное и точное наименование документов, против которых производится платеж по аккредитиву; наименование товаров (работ, услуг) для оплаты которых открывается аккредитив, номер и дату основного договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучателя и место назначения (при оплате товаров).