Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи

Нажмите для полного просмотра!

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №2

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №3

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №4

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №5

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №6

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №7

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №8

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №9

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №10

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №11

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №12

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №13

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №14

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №15

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №16

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №17

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №18

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №19

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №20

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №21

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №22

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №23

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №24

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №25

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №26

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №27

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №28

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №29

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №30

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №31

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №32

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №33

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №34

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №35

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №36

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №37

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №38

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №39

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №40

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №41

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №42

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №43

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №44

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №45

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №46

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №47

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №48

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №49

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №50

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №51

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №52

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №53

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №54

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №55

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №56

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №57

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №58

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №59

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №60

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №61

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №62

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №63

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №64

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №65

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №66

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №67

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи, слайд №68

Содержание ▲

Вы можете ознакомиться и скачать презентацию на тему Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи. Доклад-сообщение содержит 68 слайдов. Презентации для любого класса можно скачать бесплатно. Если материал и наш сайт презентаций Mypresentation Вам понравились – поделитесь им с друзьями с помощью социальных кнопок и добавьте в закладки в своем браузере.

Слайды и текст этой презентации

Слайд 1

Описание слайда:

Правовые особенности ведения IT-бизнеса в России Взгляд владельца компании Евгений Потапов / Сумма АйТи

Слайд 2

Описание слайда:

О докладчике Генеральный директор ООО «Сумма АйТи», город Иркутск ООО зарегистрировано в 2008 году Численность персонала – 20 человек Не юрист, не бухгалтер (совсем не юрист, и совсем не бухгалтер)

Слайд 3

Описание слайда:

Содержание До регистрации – стоит ли вообще регистрировать компанию? Регистрация и учредительные документы Первые дни работы Персонал и наемные работники Регулярная деятельность Валютный контроль

Слайд 4

Описание слайда:

А в чем проблема? Множество законов и уточнений (Местами) устаревшее законодательство Непонятные формулировки «Презумпция образованности предпринимателя и руководителя» Непонимание ИТ-сферы гос. органами

Слайд 5

Описание слайда:

До регистрации А нужно ли регистрировать компанию вообще? Ответственность за деятельность (или отсутствие деятельности) компании Расходы на бухгалтерское и юридическое обслуживание (или проблемы от отсутствия такового) Сложность ликвидации

Слайд 6

Описание слайда:

До регистрации Ответственность за деятельность компании Непредставление отчетности, помимо других законов, регулируется Кодексом об административных правонарушениях – дела рассматриваются в суде.

Слайд 7

Описание слайда:

Ответственность за деятельность компании Налоговая отчетность Статья 15.6 КоАП. Непредоставление сведений, необходимых для осуществления налогового контроля (от 300 до 500 рублей на должностное лицо). Уплата штрафа не освобождает от обязанности подать отчетность

Слайд 8

Описание слайда:

Ответственность за деятельность компании Отчетность в фонды Федеральный закон 212, статья 46 – непредоставление расчета, статья 47 – неуплата или неполная уплата страховых взносов, отказ или непредставление документов необходимых для осуществления контроля за уплатой страховых взносов

Слайд 9

Описание слайда:

Ликвидация Обычно не менее полугода Назначение ликвидационной комиссии Уведомление в официальный печатный орган РФ Ликвидационный баланс Возможны налоговые проверки Дорого (от 30 000 рублей и в бесконечность)

Слайд 10

Описание слайда:

А может не надо? Статья 2, Гражданский Кодекс РФ «Предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли...»

Слайд 11

Описание слайда:

Регистрация Индивидуальный предприниматель? ООО? ЗАО/ОАО?

Слайд 12

Описание слайда:

Индивидуальный предприниматель за Простая отчетность Низкое налогообложение («рай» для ИП без наемных работников) Менее пристальное внимание контролирующих органов Простота ликвидации (недели против месяцев у ООО, от 3000 рублей, легко – самостоятельно)

Слайд 13

Описание слайда:

Индивидуальный предприниматель против ИП отвечает по обязательствам всем своим имуществом Не подходи для официального оформления бизнеса при нескольких учредителях Партнеры могут согласиться работать только с зарегистрированной компанией

Слайд 14

Описание слайда:

ООО за Ответственность только в пределах доли в уставном капитале Наличие нескольких учредителей Менее пристальное внимание контролирующих органов Возможность продажи бизнеса

Слайд 15

Описание слайда:

ООО против Внимание гос. органов и подача отчетности Планируется, что 2012 г. даже ООО на УСН будут обязаны вести бухучет в полном объеме Сложность ликвидации Учредитель может не только продать долю, но и выйти из бизнеса

Слайд 16

Описание слайда:

ООО Выход учредителя Если иное не оговорено в Уставе, любой из учредителей, на основании заявления, не зависимо от согласия других участников. В таком случае ООО, в течении 3 месяцев должно выплатить ему действительную стоимость его доли

Слайд 17

Описание слайда:

Акционерные общества за Невозможен выход из общества, возможна только продажа доли Более удобные возможности для привлечения инвестиций (в теории) Не так сложно как кажется

Слайд 18

Описание слайда:

Акционерные общества против Государственная регистрация выпуска акций Сложность бухгалтерии даже при УСН (выплата дивидендов требует вести бух. учет) Обязательная публикация сведений

Слайд 19

Описание слайда:

Подводные камни Регистрация ООО «Типовой» Устав Местонахождение исполнительного органа Постановка на учет

Слайд 20

Описание слайда:

Регистрация ООО Проблемы «типового» Устава Определите процесс выхода учредителей из ООО (даже если сейчас вы единственный учредитель) Помните о том что Устав не единственный документ который регламентирует деятельность ООО

Слайд 21

Описание слайда:

Устав Выход учредителей В соответствии со ст. 26 Закона об ООО участник может выйти из общества только если это предусмотрено Уставом Не следует допускать возможность единоличного выхода участника («Участник Общества в праве выйти из Общества независимо от согласия других Участников») – встречается в «типовых» Уставах «По умолчанию» Участник может продать без согласия других Участников долю на сумму сделки до 25% стоимости компании. Если иное не предусмотрено Уставом участники обладают преимущественным правом выкупа доли.

Слайд 22

Описание слайда:

Устав Выплата дивидендов Дивиденды выплачиваются не чаще, чем раз в 3 месяца Наличие в Уставе положения о выплате дивидендов раз в месяц – нарушение закона

Слайд 23

Описание слайда:

Юридический адрес «Юридического» адреса не существует, есть «место нахождения» организации (129 ФЗ) Выездные проверки будут осуществляться по месту нахождения организации Отсутствие исполнительного органа (генеральный директор) - статья 14.25, п.3 КоАП – предупреждение или 50 МРОТ (~ 200 000 рублей)

Слайд 24

Описание слайда:

Первые дни работы Генеральный директор должен получать зарплату как наемный работник Возможно принять на 1/…. ставки, однако зарплата должна платиться в любом случае. Полная ставка должна быть не ниже МРОТ (на текущий момент 4330 рублей)

Слайд 25

Описание слайда:

Генеральный директор – трудовой договор Письмо ФСС от 27 июня 2005 г. N 02-18/06-5674: «случаи, когда руководитель организации является единственным собственником ее имущества, не регулируются трудовым законодательством» Проверяющие могут не согласится – лучше заключить

Слайд 26

Описание слайда:

Финансирование организации Налоги, зарплаты, аренда – если денег нет? Можно проводить как займ учредителя Беспроцентный займ – возвращается без выплаты НДФЛ Необходимо вести кассу Может выглядеть как серая схема для налоговой

Слайд 27

Описание слайда:

Право исключительной собственности Разработка ПО определяется частью 4 ГК РФ Исключительные права на ПО при работе по трудовому договору определяются статьей 1295 Пояснения – п. 39.1 Постановление 5/29 о 26 марта 2009 года

Слайд 28

Описание слайда:

Право исключительной собственности Отсутствие четкого указания разработки ПО среди трудовых обязанностей в должностной инструкции или договоре теоретически позволяет расценивать наемного работника обладателем исключительных прав на созданный продукт

Слайд 29

Описание слайда:

Как защититься? Трудовой договор Должностные инструкции Авторский договор Приложение к авторскому договору Техническое задание Акт приема-передачи исключительных прав

Слайд 30

Описание слайда:

Найм персонала Соглашение о неконкуренции Статья 37 Конституции РФ определяет свободу труда Статья 2 ТК РФ – право на труд, который каждый свободно выбирает, равенство прав и возможностей работников Соглашение о неконкуренции в РФ незаконно, возможна только охрана коммерческой тайны

Слайд 31

Описание слайда:

Коммерческая тайна Соглашение о неразглашении конфиденциальной информации Акт приема-передачи конфиденциальной информации Уведомление об информированности третьих лиц

Слайд 32

Описание слайда:

Регулярная деятельность Продажа товаров и услуг через сайт Работа с зарубежными контрагентами

Слайд 33

Описание слайда:

Продажи через сайт ОКВЭД 52.61.2 – электронная розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети Бухгалтерский и налоговый учет аналогичен учету в обычных магазинах Отношения регулируются п.2 гл. 30 ГК РФ и Законом «О защите прав потребителей»

Слайд 34

Описание слайда:

Продажа товаров Дистанционный способ продажи товара. Правила установлены Постановлением Правительства РФ от 27.09.2007 №612

Слайд 35

Описание слайда:

Оказание розничных услуг через интернет Следующий доклад 

Слайд 36

Описание слайда:

Работа с зарубежными контрагентами Валютные операции регулируются валютным контролем Жесткие требования к содержанию договоров и документации Жесткие требования к нарушению требований по ведению валютного контроля

Слайд 37

Описание слайда:

Операции с валютой Валютный транзитный счет – поступление валюты Валютный текущий счет – хранение средств и оплата товаров/услуг

Слайд 38

Описание слайда:

Оплата корпоративной пластиковой картой Список операций регулируется положение №23-П ЦБ РФ от 9 апреля 1998 года. Получение наличных средств в рублях Безналичные операции на территории РФ в валюте РФ Безналичная оплата расходов по командировкам Безналичная оплата представительских расходов Получение наличных средств в иностранной валюте во время командировки

Слайд 39

Описание слайда:

Оплата корпоративной пластиковой картой Операции в иностранной валюте, связанные с основной деятельностью, не разрешены Следовательно – оплата услуг только банковским переводом – валютный контроль

Слайд 40

Описание слайда:

Валютный контроль При заключении договора в банк предоставляется копия договора на иностранном языке и перевод на русский язык. Валютный контроль руководствуется русскоязычной версией

Слайд 41

Описание слайда:

Валютный контроль Договор должен содержать Дату заключения договора Срок действия договора Четко оговоренный перечень товаров/услуг Стоимость по договору (не обязательно)

Слайд 42

Описание слайда:

Валютный контроль Паспорт сделки «Документ, служащий целям валютного контроля» Заключается при сумме договора от 50 000 USD Или если в договоре сумма не указана (паспорт сделки без суммы) Под проверки валютного контроля попадает деятельность по договорам, по которым заключен паспорт сделки

Слайд 43

Описание слайда:

Валютный контроль Без паспорта сделки Договор Акт выполненных работ Подходят сканированные копии

Слайд 44

Описание слайда:

Валютный контроль С паспортом сделки Договор Справка о валютных операциях Справка о подтверждающих документах Другие документы зависят от формы оплаты (работа по факту – акт выполненных работ)

Слайд 45

Описание слайда:

Валютный контроль Поступление валюты Валюта поступает на транзитный счет Срок обязательной продажи валюты – 15 рабочих дней Минимальная сумма продажи – 0 (но продажа должна быть) Валюта не должна оставаться на транзитном счете

Слайд 46

Описание слайда:

Валютный контроль Как получать небольшие платежи? Прием пластиковых карт через агрегатора платежей Агрегаторы часто имеют опыт работы с российскими организациями Но все же могут накосячить

Слайд 47

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения Регулируются статьей 15.25 КоАП Большие штрафы Очень большие штрафы Проверки проводятся РосФинНадзором, либо по сигналу из банка, либо в ходе плановой проверки

Слайд 48

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – продажа валюты Нарушение сроков обязательной продажи валюты – ч. 3, ст. 15.25 КоАП Штраф от 75 до 100 процентов суммы непроданной валюты

Слайд 49

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – продажа валюты Не забывайте продавать валюту (сейчас – 15 рабочих дней) Если валюту продать не удается (например, нет документов или документы не принимает банк) – письменно сообщите о том, что платеж пришел по ошибке Если нарушения нашли – можно попытаться объяснить (отсутствие возможности подписать документы)

Слайд 50

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – ошибки в документах ч. 6, ст. 15.25 КоАП Штраф от 4 до 5 тысяч рублей на должностное лицо, от 40 до 50 тысяч рублей на юридическое лицо

Слайд 51

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – ошибки в документах Не ошибайтесь в документах Если валюта будет проходить по паспорту сделки, принимать валюту до оформления паспорта – нельзя В соответствии с Инструкцией ЦБРФ №117 и Положением ЦБРФ №258-п банк обязан отказать в приеме неверно оформленных документов Банки проверяют не менее строго

Слайд 52

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – срок поступления валюты Очень важный момент Валюта должна поступать в сроки, оговоренные в контракте

Слайд 53

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – срок поступления валюты «Срок оплаты составляет 5 дней с момента подписания акта выполненных работ» «Срок оплаты составляет 10 дней с момента выставления счета» Если счет выставлен от 1 апреля, валюта должна быть получена до 6 апреля

Слайд 54

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – срок поступления валюты Часть 4, ст. 15.25 КоАП От 75 до 100 процентов «неоплаченной» в срок суммы (даже если деньги все равно отправили позже)

Слайд 55

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – срок поступления валюты Следите за сроками Если доверяете контрагенту – ставьте сроки оплаты с запасом, но разумные («оплата не позднее 5 календарных дней, если своевременная оплата невозможна в силу объективных причин, срок оплаты может быть продлен до 30 календарных дней») РФН в разговоре предупредил о том, что не стоит указывать в договоре заведомо больших сроков оплаты – «в течении 180 дней», может быть расценено как преднамеренность нарушения

Слайд 56

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – неполучение валютной выручки Сумма, поступившая на счет не совпадает с остальными документами (акт, счет и т.д.) Сумма, полученная за работу не совпадает с суммой, указанной в паспорте сделки (теперь – не так легко нарушить)

Слайд 57

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – неполучение валютной выручки Банк контрагента взымает комиссию за перевод средств При этом, подобный случай не оговорен в договоре Счет – на $1000, на счет пришло $980, $20 – не возвращено

Слайд 58

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – неполучение валютной выручки Сумма договора / паспорта сделки - $100000 Клиент отправил $1000 и пропал Невозвращенная сумма - $99000

Слайд 59

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – неполучение валютной выручки Часть 4, ст. 15.25 КоАП Штраф от 75 до 100 процентов суммы невозвращенной валютной выручки

Слайд 60

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – неполучение валютной выручки Позиция РосФинНадзора: Необходимо принять все возможные меры по возращению валютной выручки на территорию РФ: - Письменные требования по выплате долга - Обращение в Торгово-Промышленную Палату - Суд

Слайд 61

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – неполучение валютной выручки Позиция РосФинНадзора: В действиях должна отсутствовать преднамеренность: - взымание предоплаты за работу - пени, прописанные в договоре

Слайд 62

Описание слайда:

Валютный контроль Нарушения – невозвращение валюты Комиссия банка – вернуть платеж или переподписать акт выполненных работ. Документ о прощении долга (код вида документа 14)

Слайд 63

Описание слайда:

Валютный контроль Проверка Плановая Внеплановая (по сигналу из банка)

Слайд 64

Описание слайда:

Валютный контроль Проверка Штрафы начисляются по нарушениям за последний год Проверка ведется по паспортам сделки, действующим в проверяемый период Если нарушения по активному паспорту сделки были раньше – только предписание об устранении

Слайд 65

Описание слайда:

Валютный контроль Проверка Проверок, не выявляющих нарушений, практически не бывает В РФН тоже люди – покуда вы не отмываете деньги, к вам будут относится положительно Штрафы – для преднамеренных нарушений, РФН не стремится их наложить (хотя и активно ищет нарушения)

Слайд 66

Описание слайда:

Плановые проверки Начинаются после трех лет существования Практически ни одна проверка не обходится без выявления нарушений Планы проверок публикуются (но отсутствие организации в плане проверок не всегда гарантирует, что этих проверок не будет) Проверяющие просто выполняют свою работу и тоже люди

Слайд 67

Описание слайда:

Итоги Пока можно не регистрироваться – лучше не регистрироваться Если есть возможность нанять опытного юриста и бухгалтера – наймите. Пытайтесь выйти на контакт с представителями проверяющих органов – живой человек, представляющий компанию, лучше «обезличенной» организации, ведущей сомнительную деятельность Следите за законодательством И соблюдайте его 