🗊Презентация Управление рисками

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ Котлобовский Игорь Борисович зав. кафедрой управления рисками и страхования экономического факультета МГУ имени М.В. Ломоносова

Риск – это вероятность потерь Риск – это вероятность потерь Риск – это неопределенность Риск – это вероятность некоторого результата, отличного от ожидаемого Риск – это опасность неблагоприятного исхода ожидаемого явления, т.е. поддающаяся измерению вероятность убытков или упущения выгоды в любой сфере человеческой деятельности

Понятие риска «Риск – сочетание вероятности события и его последствий» (ГОСТ Р 51897 – 2002 «Менеджмент риска. Термины и определения») «Риск – вероятность причинения вреда жизни или здоровью граждан, имуществу физических или юридических лиц, государственному или муниципальному имуществу, окружающей среде, жизни или здоровью животных и растений с учетом тяжести этого вреда» (ФЗ «О техническом регулировании» № 184-ФЗ от 27.12.2003)

Характеристики риска Элементы риска: непосредственная причина возможных отклонений, угроза (peril) рисковые обстоятельства (hazard) экспозиция, или подверженность воздействию угроз и рисковых обстоятельств (в т.ч., стоимостная оценка) (exposure, loss exposure)

Характеристики риска Структурные характеристики риска: неопределенность (вероятность) события вариация исходов Измерение неопределенности и вариации исходов: вероятность (частота) исхода величина потерь/выигрыша Неопределенность и вероятность: определенность (уверенность) вероятность (научная трактовка, эмпирическая трактовка), субъективная вероятность неопределенность

Измерение подверженности ущербу частота неблагоприятных событий серьезность (размер) ущерба суммарные денежные потери возможный интервал между нанесением и возмещением ущерба

Методы оценки риска

Частота и размер ущерба

Влияние человеческого фактора Моральная опасность (намеренное нанесение ущерба, мошенничество) Опасность человеческого восприятия риска (неумышленное увеличение уровня риска)

Классификация рисков Субъективный и объективный Финансовый и нефинансовый Динамический и статический Диверсифицированный (или частный) и недиверсифицированный (или фундаментальный) Чистый и спекулятивный

Критерии классификации рисков по типу объекта по причине ущерба по характеристике подверженности риску по характеристике имеющейся информации по величине риска по характеру расходов, связанных с риском другие

Риски в предпринимательской деятельности

Управление рисками (Risk management) целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений основная цель – максимизация стоимости организации риск-менеджмент интегрирован в общую структуру управления организацией

Стандарты управления рисками 1995 - Австралийско-Новозеландский стандарт - Australian/New Zealand Standard: Risk Management (AS/NZS 4360:1995); (AS/NZS 4360:2004) (пересмотрен в 1999, 2004) http://www.standard.com.nz; http://www.standards.com.au 2003 - Стандарт Федерации европейских ассоциаций риск менеджмента - FERMA: Risk Management Standard http://www.ferma-asso.org 2002 – Государственный стандарт Российской Федерации – Менеджмент риска. Термины и определения – ГОСТ Р 51897-2002 (ISO/IEC 73:2002 - Risk Management. Terms and Definitions 2004 - Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission - COSO: Enterprise Risk Management – Integrated Framework (Доклад Комитета организаций-учредителей Национальной комиссии по изучению мошенничества в области финансовой отчетности (COSO) http://www.coso.org/publications.htm

Риск-менеджмент Риск – это комбинация вероятности события и его последствий. Риск-менеджмент включает в себя понятия положительного и негативного аспектов риска. Риск-менеджмент – часть стратегического управления организации. Задача риск-менеджмента – идентификация рисков и управление рисками. Основная цель – вклад в процесс максимизации стоимости компании.

Методы управления рисками

Управление рисками Методы управления рисками: избежание риска (отказ от риска) (risk avoidance) передача риска (risk transfer) принятие (собственное удержание) риска (risk assumption)

Управление рисками Методы передачи риска: страхование хеджирование аутсорсинг гарантии и поручительства проектное финансирование условия договоров о передаче ответственности

Управление рисками Методы контроля рисков: методы снижения частоты наступления неблагоприятных событий методы снижения тяжести последствий наступления неблагоприятных событий

Управление рисками Методы финансирования риска: внутреннее финансирование внешнее финансирование (компенсация)

Методы управления рисками

Этапы процесса управления рисками Определение целей управления рисками в контексте стратегических целей организации (предприятия) Идентификация возможности потерь Оценка (анализ) риска (потенциальной частоты и размера потерь) Выбор наилучшего метода управления риском из возможных альтернатив управления рисками (финансирование риска) Применение техники управления риском Мониторинг результатов Внесение изменений в планы и процессы управления рисками (в случае необходимости)

Анализ и оценка риска

Анализ и оценка риска Методы анализа и оценки рисков: методы сопоставления формально-логические методы сценарный подход статистические методы аналитические методы экспертные методы

Методы анализа и оценки риска Статистические Метод сценариев Стохастическое моделирование Метод Монте-Карло Стресс-тестирование Имитационное моделирование сложных систем

Эволюция методов риск-менеджмента

Эволюция методов риск-менеджмента Характеристики: До конца 1980-х годов – простейшие методы. Основные характеристики: Фрагментарность Эпизодичность применения Ограниченность охвата Ориентация на минимизацию ресурсов, выделяемых на программы риск-менеджмента Начиная с конца XX века развивается модель (концепция) «управления рисками в рамках всего предприятия» ERM (Enterprise Risk Management) или «интегрированное управление рисками» (Integrated Risk Management). Характеристика новой системы взглядов на риск-менеджмент: Интегрированность (каждый сотрудник рассматривает риск-менеджмент как часть своей работы, управление рисками координируется высшим руководством) Непрерывность Широта охвата (рассматриваются все риски и возможности по их управлению)

Различия традиционного подхода и комплексного подхода к управлению рисками Традиционный подход

Институционализация профессии риск-менеджер 1916 – Fayol Henri. General and Industrial Management: в число функций менеджера включено обеспечение безопасности 1956 – Gallagher Russel. Risk Management: A New Phase of Cost Control //Harvard Business Review, 1956, vol. 34 (Sept.-Oct.); ­ Snider Wayne. Reaching Professional Status: A Program for Risk Management //Corporate Risk Management: Current Problems and Perspectives. American Management Association, 1956. “… the professional insurance manager should be a risk manager” 1974 – Hamilton Gustav (risk manager for Sweden`s Statsforetag) - “a risk management circle” – графическое представление взаимосвязи основных функций риск-менеджмента на предприятии 1993 – первое использование наименования должности ”Chief Risk Officer” James Lam (General Electric Capital), в обязанности которого входят “all aspects of risk, including risk management, back-office operations, business and financial planning”

Выгоды от управления рисками управление рисками способствует увеличению прибыли, уменьшая стоимость риска и увеличивая эффективность использования средств организации управление рисками может улучшить способность организации использовать прибыль от спекулятивных рисков для возмещения ущерба от неблагоприятной реализации чистых рисков управление рисками позволяет руководству планировать будущее с большей уверенностью и предсказуемостью